En چهار شنبه 25 فروردین 1400
پورتال شرکت نفت فلات قاره ایران

واحدهای ستادی

رئیس حسابرسی داخلی
سرفصل فعالیت‌ها

هدف اصلی حسابرسی داخلی شناسایی نقاط قوت و ضعف، قابل بهبود و ارائه روش های مناسب بمنظور ارتقاء کمی و کیفی عملکرد شرکت و بررسی و تطبیق عملیات اجرایی با روش‌های اعلام و ابلاغ شده از سوی شرکت و مراجع صلاحیت‌دار است.

به‌عبارت دیگر هدف حسابرسی داخلی کمک به هیأت‌مدیره و مدیرعامل است تا اطمینان حاصل شود که موارد ذیل همان‌گونه که باید اجرا، رعایت یا محقق شده است:

۱) اجرای صحیح سیستم کنترل‌های داخلی و شناسایی نقاط قوت و ضعف آن؛

۲) اجرای صحیح برنامه‌های مالی و عملیاتی منطبق با سیاست‌های شرکت؛

۳) صحت و قابلیت اتکا و شفافیت اطلاعات و گزارش‌های منتشره از جمله گزارش‌های مالی، اداری، عملیاتی و …؛

۴) مدیریت کارآمد و اثربخش منابع موجود اعم از نیروی انسانی و سایر دارایی‌های شرکت؛

۵) رعایت بخشنامه‌ها، دستورالعمل‌ها، آئین‌نامه‌ها، مصوبات و قوانین جاری و عدم انحراف آنها.

 

مسئولیت‌ها

اهم محورهای ارائه خدمات واحد حسابرسی داخلی به شرح زیر است:

۱) ارزیابی و بررسی سیستم‌های حسابداری و کنترل داخلی؛ نظارت و کنترل بر اجرای سیستم‌های حسابداری و ارائه پیشنهاد‌های اصلاحی؛

۲) رسیدگی به گزارش‌های مالی و عملیاتی؛ بررسی مبانی به کار گرفته‌شده برای شناسایی، اندازه‌گیری، طبقه‌بندی و گزارش، همچنین انجام رسیدگی ویژه (شامل آزمون معاملات و مانده‌حساب‌ها و روش‏ها) درباره هر یک از اقلام و یا عملیات خاص؛

۳) بررسی چگونگی اجرای قوانین، مقررات و سایر الزامات برون‌سازمانی و سیاست‏ها، دستورالعمل‌های مدیریت و سایر الزامات درون‌سازمانی؛

 

وظایف

اهم محورهای ارائه خدمات واحد حسابرسی داخلی به شرح زیر است:

۱) مطالعه و بررسی فعالیت‌‌های واحدهای مختلف شرکت و اسناد و گزارش‌‌های تهیه‌شده به‌منظور آگاهی از تطابق آنها با قوانین و مقررات، اساسنامه، بخشنامه‌ها، دستورالعمل‏هاو آئین‌نامه‌‌ها؛

۲) بررسی گزارش‌‌های مالی و میزان رعایت استانداردهای حسابداری و میزان قابلیت اعتماد و اتکای اطلاعات صورت‌‌های مالی؛

۳) بررسی اجرای مطلوب مصوبات هیأت‌مدیره شرکت در زمان تعیین‌شده؛

۴) بررسی و پیگیری تکالیف و مصوبات مجامع شرکت؛

۵) بررسی رعایت و اجرای صحیح آئین‌نامه‌های شرکت اعم از مالی، معاملات، استخدامی و … و در صورت لزوم پیشنهاد بازنگری و اصلاح آنها؛

۶) بررسی میزان کارایی و اثربخشی نظام کنترل‌‌های داخلی شرکت؛

۷) بررسی فرایندهای عملیاتی و پشتیبانی با رویکرد مهندسی ارزش و در صورت لزوم پیشنهاد بازنگری و اصلاح آنها به‌تناسب توسعه فعالیت شرکت؛

۸) بررسی و کنترل عملیات مربوط به مزایده‌ها، مناقصه‌ها وانتخاب پیمانکاران داخلی و خارجی جهت انجام پروژه‌ها و همچنین بررسی نحوه عقد قراردادها جهت حصول اطمینان از رعایت کلیه مقررات، دستورالعمل‌ها و استانداردهای موجود و حفظ منافع شرکت.

۹) بررسی عملکرد و بودجه شرکت و ارائه گزارش‌‌های ادواری؛

۱۰) بررسی قراردادها و معاملات شرکت؛

۱۱) بررسی مسئولیت‌‌های اجتماعی شرکت؛

۱۲) رسیدگی به موارد خاصی که ممکن است در نتیجه حسابرسی‌های انجام شده ضروری تشخیص داده شود و یا از طرف مدیر‌عامل به واحد حسابرسی ارجاع گردد.

 

اختیارات

هیأت مدیره در چارچوب مسئولیت‌های واحد حسابرسی داخلی، به آن اختیار می دهد که به موارد زیر دسترسی داشته باشد:

۱) تصویر اساسنامه شرکت؛

۲) نمودارهای کلی ساختار سازمانی و قسمت‌های مختلف، شرح وظایف پست‌های سازمانی، مسئولیت‌ها و حدود اختیارات مربوط؛

۳) تعداد کارکنان برحسب ماهیت فعالیت آنان، نوع استخدام، تحصیلات و تغییرات آن در سال‌های گذشته و سال مورد رسیدگی؛

۴) صورتجلسات مجامع عمومی، هیأت مدیره، کمیسیون‌ها و کمیته‌ها؛

۵) تصویر صورت‌های مالی سال‌های گذشته مورد نیاز و سال مورد رسیدگی؛

۶) تصویر گزارش فعالیت‌های هیأت‌مدیره به مجمع عمومی مربوط به سنوات گذشته مورد نیاز و سال مورد رسیدگی؛

۷) تصویر آخرین گزارش حسابرسی صورت‌های مالی و نامه مدیریت مربوط؛

۸) تصویر گزارش‌های تهیه شده توسط حسابرسان، کارشناسان و مشاوران دیگر که می‌تواند برخی از هدف‌های حسابرسی داخلی را تأمین کند؛

۹) سیستم‌های اطلاعاتی از قبیل سیستم اتوماسیون مالی، اداری، سیستم یکنواخت کالای مستقر در شرکت، سیستم جامع پرسنلی صنعت نفت و … .

تماس با شرکت نفت فلات قاره ایران 02123942000